Emerytura zagraniczna USA

Pytania i informacje związane z rozliczaniem pit-ów za 2017 rok.
Czarek
Posty: 463
Rejestracja: 21 lut 2010, o 17:53

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: Czarek »

'snykwa', piszę jeszcze raz:
Jeżeli miałbym kwotę podatku w tym PIT-11, i różnica pomiędzy tą kwotą a kwotą wyliczoną przeze mnie nie byłaby zbyt duża, to właśnie tą kwotę podatku z PIT-11 wstawiłbym do pola 25 w PIT/ZG. I w przyszłości nie bawiłbym się więcej przeliczaniem.

A ten Bankowy PIT-11 małżonki potraktowałbym normalnie, to znaczy wpisałbym normalnie w "inne źródła" w PIT-36.

Pozdrawiam.
Ostatnio zmieniony 26 lut 2018, o 12:23 przez Czarek, łącznie zmieniany 1 raz.

snykwa
Posty: 5477
Rejestracja: 13 sty 2014, o 23:53

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: snykwa »

Myślę, że nie możesz tego wpisać w PIT-36. Zaliczkę i zdrowotne z PIT-11 tak, natomiast dochód w PIT/ZG poz. 25. Przecież dochód jest z emerytury z zagranicy. A takowe rozlicza się w PIT/ZG.
Z pisma z USA bierzesz tylko zaliczkę, którą po przeliczeniu na zł wpisujesz w PIT/ZG poz. 25 i powinna proporcjonalnie pojawić się w PIT-36 w poz. 193 i 194.

ania50_89
Posty: 31
Rejestracja: 29 mar 2017, o 09:51

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: ania50_89 »

Róznica jest dość spora , bo podatek z PIT-11 to 2104, a podatek z SSA to 3324,10 USD

Czarek
Posty: 463
Rejestracja: 21 lut 2010, o 17:53

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: Czarek »

ania50_89 pisze:
> Róznica jest dość spora , bo podatek z PIT-11 to 2104, a podatek z SSA to
> 3324,10 USD

Rozumiem, wobec tego robisz tak:
po stronie męża:
wpisujesz jego przychód z Bankowego PIT-11 do pola 24 PIT/ZG
podatek z tego PIT-11 wpisujesz w wiersz "inne źródła" w PiT-36 (pola 89 lub 140)
składkę na ubez. zdrow. wpisujesz do pola 196 lub 197
z SSA-1042S bierzesz kwotę podatku i przeliczasz ją na złotówki, i tak przeliczoną wpisujesz do pola 25 w PIT/ZG.

po stronie żony:
z SSA-1042S bierzesz kwotę przychodu brutto i przeliczasz na złotówki, i tak przeliczoną wpisujesz do pola 24 w PIT/ZG
z SSA-1042S bierzesz kwotę podatku i przeliczasz ją na złotówki, i tak przeliczoną wpisujesz do pola 25 w PIT/ZG
dodatkowo w PIT-36 w wierszu "inne źródła" wpisujesz, jako inne dochody, to co jest w Bankowym PIT-11 wystawionym na żonę, a podatek z tego PIT-11 wpisujesz w pola 89 lub 140.

Takie jest moje zdanie.
Zakładam oczywiście, że rozliczenie jest robione programem PITY2017NG IPS-u.
Pozdrawiam.

Czarek
Posty: 463
Rejestracja: 21 lut 2010, o 17:53

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: Czarek »

Na podstawie danych tu podanych wyliczenie, według mojego "rozumowania", wychodzi: kwota nadpłaty 4.084,00 zł.
Nie brałem tu pod uwagę żadnej ulgi.

Natomiast, żeby odliczyć sumę wszystkich zaliczek, tj. 4.106,00 zł., wystarczy ulga rehabilitacyjna przy którejś osobie na kwotę około 340,00 zł.

Pozdrawiam.

ania50_89
Posty: 31
Rejestracja: 29 mar 2017, o 09:51

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: ania50_89 »

Bardzo dziękuję za pomoc,

tak też zrobiłam + doliczyłam ulgę rehabilitacyjną i wszystkie zaliczki wyszły do zwrotu


Pozdrawiam :)

Czarek
Posty: 463
Rejestracja: 21 lut 2010, o 17:53

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: Czarek »

Witam.

Podaję tu link do jednej z nowszych interpretacji:
https://interpretacje-podatkowe.org/sta ... +2016+1+jg

Inne linki znajdują się tu:
viewtopic.php?f=41&t=18534

Dotyczą świadczenia małżeńskiego (świadczenia rodzinnego dla drugiego małżonka) otrzymywanego z SSA ze Stanów Zjednoczonych.

Przyznam szczerze, że o tych świadczeniach oraz interpretacjach nie wiedziałem. Gdybym o tym wiedział, to inaczej bym wypowiadał się w postach w tym temacie (bo być może, że małżonka dostaje takie właśnie świadczenie z ubezpieczenia męża, a nie emeryturę; trzeba to wyczytać z dokumentów np. o waloryzacji). Przepraszam.

Pozdrawiam.

daria_s
Posty: 6
Rejestracja: 29 mar 2018, o 09:54

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: daria_s »

Witam,
pierwszy raz mam styczność z emeryturą z USA. Czytałam powyższe posty ale dalej nie rozumiem. Będę Bardzo wdzięczna za pomoc.
Mąż:
PIT-11 z banku
poz. 39 4261,19 (emerytury zagraniczne), podatek 0,00, zdrowotne 246,03
dokument z USA
Benefits 2401,00; taxes 611,70; paid by check 1789,30 usd

Żona - brak dokumentu PIT-11 z banku
dokument z USA
Benefits 1064,00; taxes 271,70; paid by check 792,30 usd

Przeliczyć kwoty z dokumentu z USA na zł i wpisać do ZG poz. 24 (benefits) i poz. 25 (tax) a w pit-36 poz. 198 zdrowotne z PIT-11?

wla.gle
Posty: 5804
Rejestracja: 10 lut 2010, o 09:34

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: wla.gle »

Przeliczyć kwoty z dokumentu z USA na zł i wpisać do ZG poz. 24 (benefits) i poz. 25 (tax) a w pit-36 poz. 198 zdrowotne z PIT-11? -

-wg mnie tak - zdrowotne oczywiście w poz 196...

w poz. 24e dochód i 25c podatek - nie ma ulgi abolicyjnej od emerytury z USA.

Może @Czarek jeszcze się wypowie.....

Czarek
Posty: 463
Rejestracja: 21 lut 2010, o 17:53

Re: Emerytura zagraniczna USA

Post autor: Czarek »

daria_s pisze m.in.:
> Żona - brak dokumentu PIT-11 z banku
> dokument z USA
> Benefits 1064,00; taxes 271,70; paid by check 792,30 usd

Przede wszystkim trzeba dowiedzieć się: czy Żona pracowała w USA i tym samym otrzymuje stamtąd emeryturę, czy to co otrzymuje z USA to tzw. świadczenie małżeńskie wypłacane z ubezpieczenia Męża.
Brak formularza PIT-11 z Banku może sugerować (choć nie musi), że Żona otrzymuje chyba tzw. świadczenie małżeńskie. Jeśli rzeczywiście tak jest, to przychodu Żony z USA nie wykazujemy w zeznaniu rocznym.

Z PIT-11 Męża jego przychód wpisać do PIT/ZG;
podatek w dolarach z SSA-1042S przeliczyć na złote i wpisać do PIT/ZG;
składkę na ubez. zdrow. z PIT-11 Męża wpisać do PIT-36
... - to tak napisałem w dużym skrócie, więcej można poczytać we wcześniejszych postach i tematach (również tych z lat ubiegłych).

Dla ciekawości: można zrobić symulację: zeznanie wspólne czy zeznanie osobne będzie korzystniejsze.
W moim akurat przypadku, gdzie Mąż otrzymuje emerytury z USA i Polski, a Żona - świadczenie małżeńskie z USA i emeryturę z Polski, korzystniejsze było zeznanie osobne.

Pozdrawiam.

ODPOWIEDZ